Programma 3. Ontmoeten, sport en cultuur

We hebben hogere kosten van € 140.000 en hogere opbrengsten van € 160.000. Per saldo is de afwijking beperkt. De Elzenhoek zorgt zelf voor meer opbrengsten en kan daarom ook hogere kosten maken. We gaan in 2025 de begroting hierop bijstellen (kosten en opbrengsten).

We hebben € 267.000 aan lagere kosten en € 473.000 aan hogere opbrengsten. Per saldo hebben we een voordeel van € 0,7 miljoen. Dit heeft de volgende oorzaken:
-Hogere opbrengst SPUK btw sport (€ 172.000): We hebben de SPUK sport begroot op basis van de gemiddelde werkelijke SPUK sport van de afgelopen vijf jaar. De werkelijke SPUK kan daardoor in de praktijk fors afwijken van de begroting. Voor 2024 geldt dat de werkelijke verantwoording van de SPUK sport € 172.000 hoger is dan verwacht.
-Lagere energiekosten sporthallen en zalen (€ 181.000). Het gaat om een combinatie van lagere kosten in 2024 en afrekeningen van voorgaand jaar.
-Lagere onderhoudskosten voor sportterreinen (€ 98.000).
-Hogere huuropbrengsten sporthallen en zalen en sportterreinen (€ 91.000).
-Hogere doorbelasting van energielasten aan gebruikers (€ 87.000).
-Hogere doorbelasting (gemeentelijke) belastingen aan gebruikers (€ 68.000)
-Hogere kosten niet-planmatig onderhoud sporthallen en zalen (€ 60.000).
Voor de energiekosten, huuropbrengsten en energielasten geldt dat we hier de begroting op bij gaan stellen. Dit zal een structureel voordeel geven.

We hebben € 131.000 aan hogere kosten. De belangrijkste oorzaak zijn hogere kosten voor monumenten en kunstwerken (€ 87.000). We zien al een aantal jaar op rij dat er bijna ene verdubbeling is van het aantal verstrekte subsidies voor monumenten. Het beleid is om binnen de kaders altijd subsidie te verlenen.
Daarnaast zijn er een aantal kleine afwijkingen binnen dit programma.

We hebben per saldo lagere kosten van € 0,4 miljoen en hogere opbrengsten van € 0,4.miljoen. Per saldo hebben we een voordeel van € 0,9 miljoen. Dit zijn de belangrijke voordelen:
-We hebben lagere kosten voor een aantal projecten die we uit de reserve IVB zouden betalen. Het gaat onder andere om:
oLagere kosten voor voorbereiding nieuwbouw Vidi Reo (€ 30.000)
oLagere kosten voorzieningen centrum Geffen (€ 32.000)
oLagere kosten voorbereiding ontmoeten Macharen (€ 30.000)
oLagere kosten voor aandachtsexploitaties (€ 55.000).
oDiverse kleine bedragen
-Lagere kosten voor het Zuidergebouw, dit gebouw is afgestoten. Hiervoor was nog € 72.000 aan jaarlijks budget beschikbaar. Dit is niet meer nodig. We passen de begroting hier op aan in 2025.
-Lagere kosten Stichting Wijk Ruwaard (€ 76.000). Stichting Wijkhuis de Haard, sinds 2024 Stichting Wijk Ruwaard geheten, is er in de afgelopen jaren in geslaagd om een sluitende exploitatie te draaien, waardoor dit gereserveerde vangnet niet nodig was. Bij de overgang van de Iemhof naar het Wijkhuis is een reservering opgenomen voor een eventuele tegenvallende exploitatiecijfers in de beginjaren. Hierdoor kan deze bijdrage nog niet structureel vrijvallen.
-Lagere kosten verduurzaming gemeentelijk vastgoed (€ 0,2 miljoen). Voor de aanpak van klimaatklachten MFA Lith hebben we € 100.000 aan lagere kosten. Daarnaast is het beschikbaar gestelde budget voor onderzoek verduurzamingsplan (€ 90.000) nog niet volledig gemaakt. Deze zal verder doorlopen in 2025. Ook voor het aanpakken van klimaatklachten van de Meteoor is het beschikbaar gestelde budget (€ 81.000) niet volledig uitgegeven, namelijk € 63.000. We hebben daarom ook minder onttrokken aan de reserve verduurzaming gemeentelijk vastgoed.
-Hogere opbrengsten multifunctionele accommodaties (€ 0,4 miljoen). Wanneer scholen in een MFA zijn gevestigd belasten wij de door ons betaalde energie- en onderhoudskosten verhoudingsgewijs door aan de gebruiker. Deze hadden we in 2024 niet begroot. Dit zorgt voor een fors voordeel. Daarbij hebben ook met terugwerkende kracht nog enkele verrekeningen plaatsgevonden wat zorgt voor een incidenteel voordeel. In 2025 zorgen wij dat de verwachte opbrengsten correct in de begroting worden opgenomen.

We hebben voor gezondheid € 124.000 aan hogere kosten en € 0,6 miljoen aan hogere opbrengsten. Per saldo een voordeel van € 0,5 miljoen. Dit heeft met name te maken met het Gezond en Actief Leven akkoord (GALA) en het Integraal Zorg Akkoord (IZA). De opbrengsten van beide akkoorden hebben we verantwoord op dit product. De kosten zitten in meerdere producten van programma 1 en 3. We lichten hier het totaal toe.