Paragraaf investeringsplan

In deze paragraaf rapporteren we over de investeringen die we in dit boekjaar hebben uitgevoerd.
We geven inzicht in:

• de besteding op kredieten en de bijbehorende restantkredieten;
• de geplande investeringen 2024 die nog niet in uitvoering zijn.

De uitgaven op een investering lopen niet altijd gelijk met het boekjaar. Van de restantkredieten geven we daarom aan of deze kunnen worden afgesloten omdat de investering is afgerond of dat deze worden overgeheveld naar het volgende boekjaar omdat het project nog loopt.

Geplande investeringen 2024 die nog niet in uitvoering zijn, schuiven door naar het volgende boekjaar. De financiële effecten hiervan (doorschuiven van de bijbehorende kapitaallasten) verwerken we in de eerste financiële tussenrapportage 2025.

Investerenis het aanschaffen van goederen met een meerjarig nut. Bij investeringen is er een onderscheid tussen investeringen met een economisch nut en investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. We zijn verplicht om investeringen te activeren en de jaarlijkse lasten van deze investering op te nemen in de begroting. Dat staat in de verslagleggingsvoorschriften (BBV). Daarnaast is er een onderscheid in vervangingsinvesteringen en nieuwe investeringen. Vervangingsinvesteringen worden gedaan ter vervanging van oude al bestaande investeringen. Alle overige investeringen zijn nieuwe investeringen.

In de volgende tabel geven we een overzicht van de lopende investeringen (kredieten) per 31 december 2024. We laten per programma zien hoe groot de beschikbare investeringskredieten zijn, wat we in 2024 hebben uitgegeven, hoeveel we tot nu toe totaal besteed hebben en welk bedrag we nog moeten uitgeven. In het bijlageboek is een overzicht op detailniveau per afzonderlijk krediet opgenomen. Daarbij is ook aangegeven welke kredieten we afsluiten en welke kredieten we overhevelen.
Mutaties op erfpachtgronden, beheergronden en strategische gronden zijn niet in dit overzicht meegenomen.
Kredieten zijn opgehoogd met de bij de begroting toegerekende te activeren uren.

Het bedrag nog uit te geven is het rekenkundig verschil van de beschikbaar gestelde kredieten en de daadwerkelijke uitgaven op totaalniveau.

Toelichting investeringen 2024
We lichten hieronder de grootste projecten toe.

Programma 1. Welzijn en Zorg
De investeringen in dit programma hebben betrekking op welzijn en zorg. Het betreft de volgende kredieten:

• Opvanglocatie vluchtelingen Macharenseweg-Spitbergerweg (€ 19,7 miljoen). Hierop is tot nu toe € 15,7 miljoen uitgeven. De nieuwe locatie is 1 oktober 2024 in gebruik genomen. In 2025 verwachten wij nog kosten te maken voor inrichting van het terrein. Hier is niet het gehele restant krediet voor nodig. In Marap I 2025 stellen we het krediet hierop bij.

• Verkeersmaatregelen opvanglocatie vluchtelingen Macharensweg-Spitsbergerweg € 650.000 hierop zijn in 2024 nog geen uitgaven gedaan. Gehele project afronding wordt rond de zomer 2025 verwacht.
  

Programma 2. Werk, inkomen en onderwijs
De investeringen in dit programma hebben betrekking op onderwijs. Het betreft de volgende kredieten:

• Korenaer/Kennedyschool (inv MIP) (€ 11,1 miljoen). Dit project is afgerond en de school is in gebruik. In 2025 volgen nog een aantal kosten om het project af te wikkelen, daarna sluiten we het krediet. Dit past binnen het nog een openstaand krediet van €156.000.
• De investering Meander - verbouwing MFA Lith (0,3 miljoen), dit project is afgerond. Oorspronkelijk was er rekening gehouden met het realiseren van 2 lokalen. Uiteindelijk hebben we het vraagstuk in het bestaande gebouw op kunnen lossen. Hierdoor is de investering €152.000 lager geworden.
• Mozaïek - Inpandige uitbreiding in MFA Meteoor, dit project is in 2024 voorbereid en opgestart, hierbij hebben we in 2024 €74.000 aan kosten gemaakt. We verwachten de verdere uitvoer in 2025. Dit project heeft nog een restantkrediet van € 224.000.
• Daarnaast zijn er een aantal investeringen vanuit het MIP waarvoor voorbereidingskredieten beschikbaar zijn gesteld. Waarvan uitvoering vanaf 2025 plaatsvindt. Op deze voorbereidingskredieten zijn uitgaven gedaan, zij blijven beschikbaar en worden toegevoegd aan de uitvoeringskredieten zodra deze beschikbaar worden gesteld. Dit betreft: Kleurenbos/Evenaar-Verbouwing in MFA Noorderlicht (€ 0,1 miljoen), Specialistische voorziening SO (€ 0,7 miljoen), Specialistische voorziening VSO (€ 0,9 miljoen) en de Eiber (€ 0,1 miljoen).

Programma 3. Ontmoeten, sport en cultuur
De grootste investeringskredieten binnen dit programma betreffen:

• Theater de Lievekamp voorlopig ontwerp (€ 0,9 miljoen) en Theater de Lievekamp definitief ontwerp (€ 2,5 miljoen), dit zijn voorbereidingskredieten voor de totale ontwikkeling/nieuwbouw van de Lievekamp. Er is sprake van een overschrijding op het voorbereidingskrediet van € 61.000. Het tekort komt onder andere door indexeringen van de aanbiedingen bij de aanbesteding ten opzichte van de oorspronkelijke raming. Dit vangen we op in het totale krediet voor het Theater. Op het krediet voor het definitief ontwerp resteert € 1,2 miljoen.
• Demontage en opslag Zuiderstrandtheater (€ 3,9 miljoen) heeft een restantkrediet van € 15.000.
• Vervangende nieuwbouw voor het golfbad (€ 1,7 miljoen). Er is een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld om te komen tot het definitief ontwerp. Per 31-12-2024 resteert hiervan € 0,5 miljoen. Dit voorbereidingskrediet wordt toegevoegd aan het uitvoeringskrediet na besluitvorming van de raad.
• ONK ontmoeten en sportterrein (€ 0,8 miljoen), dit project is in uitvoering. Er resteert nog € 0,5 miljoen.
• Gymzaal Verdistraat Nieuwbouw (€ 0,7 miljoen), het eerste deel van het krediet is in 2024 beschikbaar gesteld, in 2025 volgt het tweede deel en vindt verdere uitvoering plaats.
• Ontmoeten en sport Macharen (€ 0,4 miljoen), voor dit project is een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld, hierop zijn nog geen uitgaven gedaan.
• Krediet open Sportpark Herpen (€ 0,1 miljoen). Dit betreft een voorbereidingskrediet waarop €53.000 is overschreden. Met de overkoepelende stichting Open Club Herpen werken we toe naar een definitief ontwerp van het open sportpark. Het krediet open Sportpark Herpen heeft naast bovenstaande voorbereidingskrediet nog een totaal investeringskrediet van € 2.226.000 welke nog op het investeringsplan beschikbaar staat. De overschrijding van het voorbereidingskrediet vangen we op in het totale krediet.
• Kunstgrasveld Amstelhoef en Koppelsteeg (beide € 0,7 miljoen), deze projecten zijn in uitvoering en worden in 2025 afgerond. De restantkredieten bedragen € 55.000 en € 200.000
• Drie kredieten voor verduurzaming vastgoed: Wijkcentrum Meteoor (€ 0,7 miljoen) en MFC de Koppelinck (€ 0,4 miljoen) die grotendeels zijn uitgevoerd en de Volksuniversiteit (€ 0,6 miljoen) hiervan moet uitvoering nog starten.
• Investering Nicolaasschool Gymzaal (€ 2,1 miljoen), dit project is afgerond en de school/gymzaal zijn in gebruik. In 2025 wikkelen we de investering af, daarna sluiten we het krediet. Er is nog een openstaand krediet van € 47.000.

De grootste investeringen binnen dit programma die we afsluiten:

• Gymzaal Grindlaan (€ 1,7 miljoen)
• Verduurzaming buurtcentrum Kortfoort (€ 0,5 miljoen) met een overschrijding van € 28.000
• 't Slotje Herpen (€ 3,7 miljoen) met een overschrijding van € 89.000
• Urban sportpark (€ 0,6 miljoen) met een overschrijding van € 21.000

Programma 4. Klimaat, energie en openbare ruimte
Dit programma bevat de kredieten vanuit het IUP voor € 15.262.000. Tot en met 2022 activeerden we deze projecten per jaarschijf op totalen, vanaf 2023 verwerken we de investeringen per project apart in de administratie en sluiten we ook per project af. Van dit bedrag is in 2024 € 6.564.000 uitgegeven. Hieronder lichten we de 3 grootste lopende projecten en de 3 grootste projecten die we afsluiten;
Lopende projecten:

• OV armaturen vervangen (€ 1,1 miljoen) hierop is tot en met 2024 € 0,5 miljoen uitgegeven. Uitvoering loopt door in 2025.
• Winkelcentrum de Ruwert (€ 0,9 miljoen), dit project is in uitvoering, in 2025 volgt het tweede deel van het uitvoeringskrediet.
• Integrale vervanging verhardingen (€ 0,7 miljoen), dit project is in uitvoering er resteert nog € 0,2 miljoen, dit project wordt in 2025 afgerond.

Projecten die we afsluiten:

• Bijdrage vervanging openbare verlichting in IUP projecten 2023 (€ 1,1 miljoen) het krediet is volledig uitgegeven.
• Grondstoffencentrale (€ 0,8 miljoen), dit project is afgerond met € 2.000 restant krediet.
• Civieltechnische kunstwerken vervangen (€ 0,6 miljoen) het krediet is volledig uitgegeven.

Naast het IUP bevat dit programma de volgende afzonderlijke investeringen:

• Dorpsplein Geffen (€ 1,8 miljoen) In 2024 is € 0,5 miljoen uitgegeven er is nog een opstaand krediet van € 1,1 miljoen. Afronding van deze investering volgt in 2025.
• Nicolaasschool Infra (€ 0,7 miljoen) Hierop is tot en met 2024 € 0,5 miljoen uitgegeven. Met het restantkrediet wordt dit project in 2025 afgerond.
• Herinrichten Hoogen Heuvel (€ 0,1 miljoen) dit project is vertraagd. Het opstellen van het ontwerp heeft langer geduurd, daarnaast is er vertraging opgelopen door archeologisch onderzoek.
• Blindegeleideroute (€ 0,3 miljoen) hierop zijn nog geen uitgaven gedaan. Door een vertraging in de bouw van het Walkwartier is ook de aanleg van de blindengeleidestrook vertraagd.

Programma 5. Economie
De investering Haven Elzenburg heeft een openstaande krediet van € 7,4 miljoen echter is het huidige plan in deze vorm niet haalbaar gebleken. Het geld blijft in de reserve binnenhaven. Er wordt een nieuw plan uitgewerkt en een raadsvoorstel om een nieuw krediet beschikbaar te stellen.

Programma 6. Stadscentrum
Dit programma bevat de investering in Het Warenhuis. In totaal heeft de gemeenteraad hier een krediet van € 17,4 miljoen voor beschikbaar gesteld. Hierop is in 2024 € 4,7 miljoen uitgegeven waarmee de totale uitgaven op € 9,1 miljoen komen. Het gebouw is in 2025 opgeleverd. De inrichting wordt nog aanbesteed, de afbouw is gepland in 2025.
Verder bevat dit programma de investering Openbare ruimte Walkwartier voor een krediet van € 240.000 hier zijn in 2024 nog geen uitgaven op geweest omdat dit project later is gestart en in uitvoering is.

Programma 7. Verstedelijking, wonen en mobiliteit
De investeringen binnen dit programma betreffen de uitbreiding van de standplaatsen woonwagens € 575.000 hierop is tot en met 2024 € 284.000 uitgegeven waardoor er nog een krediet beschikbaar is van €291.000. De kredieten voor twee woningen in de sportstraat (beide € 0,3 miljoen) zijn nog volledig beschikbaar.

Programma 9. Besturen in verandering van tijden
De investeringen binnen dit programma betreft ICT voor € 1,0 miljoen. Hierop resteert een saldo van € 0,7 miljoen. Dit betreft o.a. de investeringen NSX Systeemsoftware €130.000 welke vertraagd is, waarvan de kosten pas in 2025 komen. Op de investering laptops is in 2024 €76.000 uitgegeven en bij de investering iPhones is er in 2024 € 156.000 uitgegeven deze kredieten gaan we afsluiten en het openstaande bedrag van € 506.000 stellen we in 2025 opnieuw beschikbaar.
Totaal investeringen bij Rollend materieel zijn € 1,9 miljoen in 2024 hiervan is er in totaal € 0,5 uitgegeven. In 2024 hebben we 3 kredieten geopend voor vuilniswagens voor in totaal € 1,0 miljoen hier zijn nog geen uitgaven op geweest daarnaast zijn er kredieten aangevraagd voor 4 bedrijfsauto's voor in totaal €180.000 die nog niet zijn uitgegeven. De vuilniswagens en de bedrijfsauto's worden in 2025 geleverd.
Investering verbouwing gemeentehuis (€ 1,9 miljoen) en meublair gemeentehuis (€ 1,3 miljoen). Na het voorbereidingstraject en ontwerp zijn we eind 2024 gestart met de feitelijke verbouwing. We verwachten deze in 2025 af te ronden.

In de programmabegroting 2025-2028 is het investeringsplan 2024 voor het laatst geactualiseerd.
Het totale investeringsplan voor 2024 bedroeg € 22,5 miljoen (zie onderstaande tabel). Voor projecten die gestart zijn, zijn investeringskredieten aangemaakt, deze hebben we in het vorige blok toegelicht. Vanuit het investeringsplan zijn projecten voor een bedrag van € 7,0 miljoen nog niet opgestart en schuiven door naar het jaar 2025. Deze lichten we hieronder toe. Het financiële effect hiervan vanwege het doorschuiven van de kapitaallasten verwerken we in de eerste financiële tussenrapportage 2025.

Toelichting geplande investeringen
De uitvoering van een aantal investeringen uit 2024 schuiven door naar 2025.

De investeringen in programma 2 schuiven we door van 2024 naar 2025;

• Investering de Evenaar en 't Kleurenbos, we zijn in 2024 gestart met de voorbereiding van deze interne verbouwing a.d.h.v. het voorbereidingskrediet. Het resterende uitvoeringskrediet is in 2024 nog niet aangevraagd, omdat we verwachten dat de uitvoering in 2025 gaat plaatsvinden.
• Investering Oss Noord-West (Lockaert/Polderhof) en kinderopvang, in december van 2024 is het haalbaarheidsonderzoek in het college geweest en is er een raadsinformatiebrief verzonden.Voor de bouw van de scholen (Polderhof, Lockaert en Het Baken) vindt nu overleg plaats met de schoolbesturen over de inrichting van het proces. Het beschikbaar gestelde voorbereidingsbudget is hiervoor ingezet. Het aanvragen van het investeringskrediet vindt plaats wanneer we concreet aan de slag gaan met de gebouwenontwikkeling.
• Investering SBO Het Baken (basisonderwijs en kinderopvang), we gaan het voorbereidingskrediet (besloten middels investeringsplan) begin 2025 beschikbaar stellen.

Vanuit programma 3 schuiven we de volgende investeringen door van 2024 naar 2025;

• Investering open Sportpark Herpen, Het sportpark in Herpen transformeren we naar een laagdrempelig, multifunctioneel en duurzame sportlocatie waar alle Herpenaren samenkomen en waar het hele jaar door aanbod van activiteiten is. Met de overkoepelende stichting Open Club Herpen werken we toe naar een definitief ontwerp van het open sportpark inclusief investeringsraming en dekkingsplan. Om een reëel beeld te krijgen van ruimtelijke en financiële gevolgen zijn noodzakelijke onderzoeken en het bestek uitgevoerd. Hierdoor kunnen we een realistisch definitief ontwerp met kostenraming presenteren voor de bestuurlijke besluitvorming over het investeringskrediet van € 2.226.000.
• Investering Implementatie huiskamerfunctie thuis in de buurt, alle geplande huiskamers die we in 2024 gepland hadden staan in de ontwerpfase met werkgroep projectleider en architect. Het bedrag 2024 schuift door naar 2025. In het updaten van het MIP voor de aankomende begroting zullen we de actualisatie per jaarschijf verwerken.

De investering parkeren in programma 7 is een gedeelte nog niet uitgevoerd dat bedrag schuiven we daarom door naar 2025.

Verder schuiven we in programma 9 het gedeelte van ICT en rollend materieel door naar 2025 wat er gepland stond en nog niet uitgevoerd is.